供应商货款拖欠是企业经营中的常见问题，若长期无法收回，易导致现金流断裂，影响原材料采购、员工工资发放。
一：“‘事前预防 + 合同约束’，从源头降低风险”。合作前，通过 “企业征信报告、行业口碑调查” 筛选信用良好的供应商;签订《采购合同》时，明确 “付款期限”(如 “货到验收后 30 天付款”)、“逾期违约金”(如 “按日 0.05% 计收”)，并约定 “若逾期超 60 天，企业有权暂停后续订单”。同时，在合同中加入 “对账条款”，要求供应商每月提供对账单，双方签字确认，避免后续对账争议。某制造企业通过严格的合同约束，供应商货款逾期率从 25% 降至 8%，大幅减少了坏账风险。
二：“‘分级催收 + 灵活沟通’，针对不同情况应对”。根据逾期时间分级处理：逾期 1 个月内，由采购部门电话沟通，了解未付款原因(如 “是否未收到发票”“资金暂时周转困难”)，协助解决问题(如补开发票、协商分 2 期付款);逾期 2-3 个月，由财务部门发送《正式催款函》，明确 “若 15 天内不付款，将采取法律手段”;逾期 3 个月以上，委托专业催收机构介入，借助其专业能力施压。某贸易企业针对 “资金周转困难” 的供应商，提出 “若 10 天内付款，可减免 3% 货款” 的让利方案，1 个月内收回了 80% 的逾期货款。
三：“‘法律手段兜底’，保障债权实现”。若供应商明确拒绝付款或失联，及时向法院起诉，同步申请 “财产保全”，冻结供应商银行账户或查封其资产(如设备、库存)，防止其转移财产。若供应商有到期债权(如其他企业欠其货款)，可申请 “代位权诉讼”，直接向第三方企业主张还款。某企业起诉拖欠 50 万元货款的供应商，申请财产保全后冻结了对方 20 万元存款，同时通过代位权诉讼从第三方企业收回 30 万元，全额追回了货款。